Hvad er en investeringsfond? Hvordan ville det gavne mig, hvis jeg var en af dens arvinger? Jeg vil forklare dette og andre spørgsmål i detaljer i denne artikel.
En investeringsfond er en kapital, der består af bidrag (penge) fra en eller flere personer, det vil sige ved andele. Derfor kaldes dens ejere deltagere.
Denne fond forvaltes af en administration (investeringsmægler) og af et depotfirma, der overvåger likviditeten og dens dokumentation, og udfører depot- og garantifunktioner for investeringerne.
Disse investeringsfonde er kendetegnet ved at have en række skattefordele ved arv, såsom ikke at skulle betale skat til Skattemyndighederne i tilfælde af en overførsel.
Find ud af det hvad du skal gøre for at arve en investeringsfond , paying minimal taxes!
Hvem arver en investeringsfond efter ejerens død?
Investeringsfonde indgår i den såkaldte arvede formue, og når ejeren dør, kan de overdrages som enhver anden finansiel transaktion.
Efter at have foretaget de nødvendige arrangementer kan ejerskabet af andelene ændres, og arvingen eller arvingerne bliver de umiddelbare ejere af andelene i den arvede fond.
Arvingerne kan, hvis de ønsker det, overføre deres andele til en anden fond, beholde dem som de arvede dem eller anmode om deres tilbagebetaling .
Hvis der er mere end én arving, vil andelene blive delt mellem dem, og hver arving kan beslutte, hvad der er mest bekvemt for ham/hende.
Men hvis den afdøde ikke har efterladt et testamente, fastsætter den spanske civillov, at hans arvinger kan være:
- Deres børn eller efterkommere.
- Deres forældre eller forfædre.
- Din ægtefælle, som kan eje fonden i brugsret (det vil sige, han eller hun vil nyde godt af fonden, men uden at være ejer);
- Og endelig, ved at være beslægtet i henhold til deres grad af blodsbeslægtethed med den afdøde.
Aktionæren, der beslutter at hæve de akkumulerede overskud, kan gøre det når som helst ved at sende en anmodning til ledelsesselskabet. Han kan erhverve indløsning af alle eller en del af sine aktier.
Hvis du ønsker at hæve dine gevinster, skal fondens forvaltningsselskab returnere et antal enheder med samme værdi som de akkumulerede gevinster.
Sådan arver du en investeringsfond trin for trin
Når en person, der ejer en investeringsfond, er død, fastlægger loven, hvem der arver investeringsfonden, hvilke personer der skal skrives i hans eller hendes testamente eller som fastsat i Civilretten.
For at påbegynde denne proces vil arvingen/arvingerne kræve en saldoattest for investeringsfonden fra forvaltningsselskabet; dette dokument vil blive brugt til at afregne arve- og gaveafgiften.
Selvom investeringsfonde har den fordel, at arvinger kan få adgang til deres aktier uden at skulle betale denne skat.
Dette kan opnås ved at indsende en anmodning til Skattemyndighederne om godkendelse og modtage likviditet fra samme fond til for eksempel at betale nævnte skat.
Forvaltningsselskabet vil kræve, at arvingerne bidrager til accepten af arven af investeringsfonden og arve- og gaveafgift , som når den tilsvarende procedure er gennemført, ikke behøver at blive afregnet.
Når dette er gjort, vil forvaltningsselskabet tildele fondens aktier og fortsætte med at ændre ejer(e).
For at beregne "nettoaktivprisen" på aktierne vil dødsdatoen for indehaveren blive taget i betragtning. Sådan kan en investeringsfond arves.
Hvordan fordeles arven af en investeringsfond?
Når arven er accepteret, og arveafgiften er betalt, vil forvaltningsselskabet åbne en ny investeringsfond, der vil være tilsvarende den afdødes.
Dernæst vil alle aktier, som den afdøde ejede, blive overført, men hvis der er flere arvinger, vil agenturet åbne en fond for hver af dem og fordele disse i overensstemmelse med arvelovens bestemmelser.
Sådan vil en investeringsfond blive fordelt i en arv.
Hvornår kan penge indsamles fra en investeringsfond?
I tilfælde af at du ønsker at anmode om en indløsning (sætte til salg), skal de aktier, der er arvet fra en fond, tages i betragtning sammen med deres nettoværdi.
Det vil sige, konsekvensen af at dividere markedsværdien af fondens aktiver med antallet af aktier, der cirkulerer på aktiemarkedet.
Ligesom aktiemarkedet svinger priserne på aktier og investeringer, svinger prisen på aktierne også og beregnes dagligt af forvaltningsselskabet.
Derfor, når fonden bliver refunderet, vil nettoværdien på dagen for anmodningen eller dagen efter salget blive taget i betragtning, og pengene kan indsamles inden for en maksimal periode på tre arbejdsdage.
For at være mere praktisk med udbetalingen af fonden anbefales det at have en løbende konto i samme filial, hvor investeringsfonden var, da pengene vil blive indsat via en bankoverførsel.
Bemærk venligst, at National Securities Market Commission (CNMV) kræver, at der ikke må opkræves nogen kommission for åbning og vedligeholdelse af en bankkonto.
Finansielle guider
Hvordan man organiserer familieøkonomien | Hvad er økonomisk sparsommelighed | Hvordan man sparer penge med 1000 euro| Hvordan man opretter en nødfond | Hvordan man sparer penge hurtigt | Hvad er inverse indeksfonde | Index Fund vs ETF | Indeksfondsboble | Investering under recession
Hvordan investeringsfonde beskattes i arveafgift
Investeringsfonde har fordelen af at have flere skattefordele sammenlignet med andre finansielle operationer, såsom pensionsordninger, for eksempel:
- De genererede gevinster beskattes af Skattemyndighederne og kun de gevinster, der opnås på tidspunktet for anmodning om tilbagebetaling af aktierne, beskattes, mens fondene er skattefri.
- Disse gevinster betales kun til Skattemyndighederne på den såkaldte opsparingsskattegrundlag, i modsætning til hvad der sker i pensionsordninger, der betaler på generelt skattegrundlag og derfor skal betale mere til Skattemyndighederne.
De akkumulerede gevinster i investeringsfonden har også fordelen af at have en multiplicerende effekt kaldet rentes rente, som øger fondens gevinster. Sådan beskattes arven af en investeringsfond.
Hvad er kapitalgevinsten for den afdøde?
Kapitalgevinsten genereret af den afdøde ejer er forskellen i fondens nettoformueværdi fra den dag, han eller hun tegnede fondens aktier, indtil den dag, hvor fondens indløsning anmodes.
Af denne grund skiller den såkaldte kapitalgevinst for den afdøde sig ud som en skatteregel, hvor man undgår at skulle betale skat til Skattemyndighederne for de gevinster, der genereres af en arvet investeringsfond.
På denne måde kan fonden tilgås uden at skulle bekymre sig om at betale skat af gevinsterne fra aktierne.
Hvordan man betaler mindre skat på en arvet investeringsfond
Reglen om den afdødes kapitalgevinst er uden tvivl en stor fordel, når man modtager en arv fra en investeringsfond.
Derudover vil det hjælpe dig med at betale mindre skat, hvis du følger disse anbefalinger:
- Du kan overføre midler fra en investeringsfond til en anden uden at betale en eneste euro for at fortsætte med at investere.
- Søg rådgivning fra en ekspert i arv, såsom en finansiel coach, som også kan hjælpe dig som fonds ejer med at lave et bedre testamente for at reducere skattebetalinger.
- Forbered en god skatteplan. Dette kan gøres på tidspunktet for oprettelse af testamentet og gennemgås periodisk for at se, om der er ændringer i generelle regler eller på aktiemarkedet.
- Anbefal, at testatoren foretager donationer for at udnytte skattemæssige fordele såsom bonusser og reduktioner.
- Flytning til en anden autonom region. Denne anbefaling bør udføres med hjælp fra en skatterådgiver, da du kan spare penge ved at flytte fra en region til en anden.
- Anskaff finansielle produkter med lavere skat. Der findes mange værktøjer, der kan hjælpe dig med at betale mindre skat på arv, såsom livsforsikring.
I hvilke tilfælde kan du få problemer med andre familiemedlemmer i tilfælde af arv af en fond efter dødsfald?
Til forstå hvad der sker, når ejeren af en investeringsfond dør og har ikke efterladt et testamente, selvom loven fastsætter, hvem arvingerne ville være i disse tilfælde, kan det blive kompliceret, hvis der ikke er efterkommere, forfædre eller ægtefælle.
Den civile lovgivning fastsætter kun, at arven går til den sideordnede familie, men hvis der er en slægtning, der er mere fjern, såsom en bror på moderens eller faderens side, eller et barn, der ikke er anerkendt af ejeren. I disse tilfælde er det bedst at søge rådgivning hos en advokat.
Hvor meget tager Skattemyndighederne fra en investeringsfond?
Som jeg nævnte før, er fordelene ved at have en investeringsfond, at du kun betaler skat til Skattemyndighederne, når du beder forvaltningsselskabet om at tilbagebetale andelene, og du opnår gevinster eller tab på salgstidspunktet.
Under alle omstændigheder er det tilrådeligt at vide, hvor meget skat du skal betale af disse gevinster, hvis du vil anmode om tilbagebetaling af fonden, hvilket normalt sker på følgende intervaller:
- Op til 6.000 euro beskattes 19%;
- Fra 6.000 euro til 50.000 euro er skattesatsen 21%;
- Og fra 50.000 euro vil de betale 23%.
Det skal bemærkes, at disse satser vil være forskellige i Baskerlandet og i Navarra-regionen.
Afslutningsvis giver investering i en investeringsfond en stor fordel i forhold til andre finansielle produkter.
Faktisk er det en af de bedste muligheder, hvis du vil efterlade en arv til familiemedlemmer, på grund af dets mange skattemæssige fordele. Synes du ikke?
