Comment hériter d'un fonds mutuel / d'un fonds indiciel et payer moins d'impôts 2026

Qu'est-ce qu'un fonds d'investissement ? Comment cela me bénéficierait-il si j'étais l'un de ses héritiers ? Je vais expliquer cela et d'autres questions en détail dans cet article.

Un fonds d'investissement est un capital constitué d'apports (argent) d'une ou plusieurs personnes, c'est-à-dire par des « parts ». C'est pourquoi ses propriétaires sont appelés participants.

Ce fonds est géré par une administration (courtier investisseur) et par une société dépositaire qui surveille la trésorerie et sa documentation, et assure les fonctions de garde et de garantie pour les investissements.

Ces fonds d'investissement se caractérisent par une série d'avantages fiscaux lors de l'héritage, comme ne pas avoir à payer d'impôts au Trésor en cas de transfert.

Découvrez ce que vous devez faire pour hériter d'un fonds d'investissement , en payant un minimum d'impôts !

Qui hérite d'un fonds d'investissement après le décès du propriétaire ?

Les fonds d'investissement sont incorporés dans ce que l'on appelle la « succession héritée » et lorsque le propriétaire décède, ils sont transférables comme toute autre opération financière.

Après avoir pris les dispositions appropriées, la propriété des parts peut être modifiée et le ou les successeurs deviennent les propriétaires immédiats des parts du fonds hérité.

Les successeurs peuvent, s'ils le souhaitent, transférer leurs parts à un autre fonds, les conserver telles qu'ils les ont héritées ou demander leur remboursement .

Dans le cas où il y a plus d'un successeur, les parts seront divisées entre eux et chaque successeur pourra décider ce qui lui convient le mieux.

Cependant, si le défunt n'a pas laissé de testament, le Code civil espagnol établit que ses héritiers peuvent être :

• Leurs enfants ou descendants.

• Leurs parents ou ancêtres.

• Votre mari ou épouse, qui peut détenir le fonds en usufruit (c'est-à-dire qu'il ou elle bénéficiera dudit fonds mais sans en être propriétaire);

• Et enfin, en étant liés selon leur degré de parenté avec le défunt.

L'actionnaire qui décide de retirer les bénéfices accumulés peut le faire à tout moment en envoyant une demande à la société de gestion. Il peut procéder au rachat de la totalité ou d'une partie de ses actions.

Si vous souhaitez retirer vos bénéfices, la société de gestion du fonds devra alors restituer un nombre d'unités ayant la même valeur que les bénéfices accumulés.

Comment hériter d'un fonds d'investissement étape par étape

Lorsqu'une personne propriétaire d'un fonds d'investissement est décédée, la loi établit qui héritera du fonds d'investissement, quelles personnes doivent être inscrites dans son testament ou comme prévu par le Code civil.

Pour commencer ce processus, le(s) héritier(s) aura(ont) besoin d'un certificat du solde du fonds d'investissement délivré par l'entité de gestion ; ce document sera utilisé pour régler les droits de succession et de donation.

Bien que les fonds d'investissement aient l'avantage que les héritiers peuvent accéder à leurs parts sans avoir à payer cette taxe.

Cela peut être réalisé en soumettant une demande à la Trésorerie pour approbation et en recevant des liquidités du même fonds pour, par exemple, payer ladite taxe.

L'entité de gestion exigera des héritiers qu'ils contribuent à l'acceptation de la succession du fonds d'investissement et au droits de succession et de donation , qui une fois la procédure correspondante effectuée, n'a pas besoin d'être réglé.

Une fois cela fait, l'entité de gestion attribuera les parts du fonds et procédera au changement de propriétaire(s).

Pour calculer le « prix net d'inventaire » des parts, la date du décès du titulaire sera prise en compte. C'est ainsi qu'un fonds d'investissement peut être hérité.

Comment est répartie la succession d'un fonds d'investissement ?

Une fois la succession acceptée et les droits de succession payés, l'entité de gestion procédera à l'ouverture d'un nouveau fonds d'investissement similaire à celui du propriétaire décédé.

Ensuite, toutes les parts détenues par le défunt seront transférées, mais s'il y a plusieurs héritiers, l'agence ouvrira un fonds pour chacun d'eux, en les répartissant conformément aux dispositions de la succession.

Voici comment un fonds d'investissement sera réparti dans une succession.

Quand peut-on récupérer de l'argent d'un fonds d'investissement ?

Dans le cas où vous souhaitez demander un rachat (mise en vente), les parts héritées d'un fonds doivent être prises en compte avec leur valeur nette d'inventaire.

C'est-à-dire la conséquence de la division de la valeur de marché des actifs du fonds par le nombre de parts en circulation sur le marché boursier.

Comme sur le marché boursier, les prix des actions et des investissements fluctuent, le prix des parts fluctue également et est calculé quotidiennement par l'entité de gestion.

Par conséquent, lorsque le fonds est remboursé, la valeur nette d'inventaire du jour de la demande ou du jour suivant la vente sera prise en compte, et l'argent pourra être récupéré dans un délai maximum de trois jours ouvrables.

Pour être plus pratique lors de la collecte du fonds, il est recommandé d'avoir un compte courant dans la même agence où se trouvait le fonds d'investissement, puisque l'argent sera déposé par virement bancaire.

Veuillez noter que la Commission Nationale du Marché des Valeurs (CNMV) exige qu'aucune commission ne vous soit facturée pour l'ouverture et la tenue d'un compte bancaire.

Guides financiers

Comment organiser le budget familial | Qu'est-ce que la frugalité financière | Comment économiser avec 1000 euros| Comment créer un fonds d'urgence | Comment économiser rapidement | Qu'est-ce que les fonds indiciels inverses | Index Fund vs ETF | Bulle des fonds indiciels | Investir en période de récession

Comment les fonds d'investissement sont imposés dans le cadre des droits de succession

Les fonds d'investissement ont l'avantage de bénéficier de plusieurs avantages fiscaux par rapport à d'autres opérations financières, comme les plans de retraite, par exemple :

• Les bénéfices générés sont imposés par le Trésor et seuls ceux obtenus au moment de la demande de remboursement des parts sont imposés, tandis que les fonds sont exonérés d'impôt.

• Ces bénéfices sont payés au Trésor uniquement sur ce que l'on appelle la « base d'imposition de l'épargne », contrairement à ce qui se passe dans les plans de retraite qui paient sur la « base d'imposition générale », devant payer plus au Trésor.

Les bénéfices accumulés du fonds d'investissement ont également l'avantage d'avoir un effet multiplicateur appelé « intérêts composés », augmentant les profits du fonds. C'est ainsi que l'héritage d'un fonds d'investissement est imposé.

Qu'est-ce que la plus-value du défunt ?

La plus-value générée par le titulaire décédé est la différence de la valeur nette d'inventaire depuis le jour où il ou elle a souscrit aux parts du fonds jusqu'au jour où le rachat des parts du fonds est demandé.

Pour cette raison, ce que l'on appelle « plus-values du défunt » se distingue comme une règle fiscale, dans laquelle il est évité de devoir payer des impôts au Trésor pour les bénéfices générés par un fonds d'investissement hérité.

De cette manière, le fonds peut être accessible sans avoir à se soucier de payer des impôts sur les bénéfices des parts.

Comment payer moins d'impôts sur un fonds d'investissement hérité

La règle de la plus-value du défunt est sans aucun doute un grand avantage lors de la réception d'un héritage provenant d'un fonds d'investissement.

De plus, cela vous aidera à payer moins d'impôts si vous suivez ces recommandations :

• Vous pouvez transférer des fonds d'un fonds d'investissement à un autre sans payer un seul euro afin de continuer à investir.

• Chercher les conseils d'un expert en héritages, comme un coach financier, qui peut également vous aider, en tant que propriétaire du fonds, à faire un meilleur testament pour réduire les paiements d'impôts.

• Préparer un bon plan fiscal. Cela peut être fait au moment de la rédaction du testament, en le révisant périodiquement pour voir s'il y a des changements dans la réglementation générale ou sur le marché boursier.

• Recommander au testateur de faire des donations afin de profiter des avantages fiscaux tels que les abattements et les réductions.

• Déménager dans une autre Communauté autonome. Cette recommandation doit être réalisée avec l'aide d'un conseiller fiscal, car vous pouvez économiser de l'argent en passant d'une communauté à une autre.

• Souscrire des produits financiers avec des taxes plus faibles. Il existe de nombreux outils qui peuvent vous aider à payer moins d'impôts sur les héritages, comme l'assurance-vie.

Dans quels cas pourriez-vous avoir des problèmes avec d'autres membres de la famille en cas d'héritage d'un fonds après un décès ?

À comprendre ce qui se passe lorsque le propriétaire d'un fonds d'investissement décède et n'a pas laissé de testament, bien que la loi stipule qui seraient les héritiers dans ces cas, cela peut devenir compliqué s'il n'y a pas de descendants, d'ascendants ou de conjoint.

Le Code civil stipule seulement que l'héritage ira à la famille collatérale, mais s'il y a un parent plus éloigné, comme un frère du côté maternel ou paternel, ou un enfant non reconnu par le titulaire. Dans ces cas, il est préférable de consulter un avocat.

Combien le Trésor prélève-t-il sur un fonds d'investissement ?

Comme je l'ai mentionné précédemment, les avantages d'avoir un fonds d'investissement sont que vous ne payez des impôts au Trésor que lorsque vous demandez à la Société de Gestion de rembourser les parts et que vous réalisez des bénéfices ou des pertes au moment de la vente.

Dans tous les cas, il est conseillé de savoir combien d'impôts vous devez payer sur ces bénéfices si vous allez demander le remboursement du fonds, ce qui se fait généralement aux intervalles suivants :

• Jusqu'à 6 000 euros, 19 % sont taxés ;

• De 6 000 euros à 50 000 euros, le taux d'imposition est de 21 % ;

• Et à partir de 50 000 euros, ils paieront 23 %.

Il convient de noter que ces taux seront différents au Pays basque et dans la Communauté de Navarre.

En conclusion, investir dans un fonds d'investissement offre un grand avantage par rapport à d'autres produits financiers.

En fait, c'est l'une des meilleures options si vous souhaitez laisser un héritage à des membres de la famille, en raison de ses nombreux avantages fiscaux. Vous ne trouvez pas ?