Что такое инвестиционный фонд? Как он может быть полезен мне, если я один из его наследников? Я подробно объясню это и другие вопросы в этой статье.
Инвестиционный фонд — это капитал, состоящий из взносов (денег) одного или нескольких человек, то есть из "долей". Поэтому его владельцы называются участниками.
Этот фонд управляется администрацией (брокером-инвестором) и депозитарной компанией, которая контролирует денежные средства и их документацию, а также выполняет функции хранения и гарантии для инвестиций.
Эти инвестиционные фонды характеризуются наличием ряда налоговых льгот при наследовании, таких как отсутствие необходимости платить налоги в Казначейство в случае передачи.
Узнать что нужно сделать, чтобы унаследовать инвестиционный фонд , paying minimal taxes!
Кто наследует инвестиционный фонд после смерти владельца?
Инвестиционные фонды включаются в так называемое «унаследованное имущество», и при смерти владельца они передаются так же, как и любая другая финансовая сделка.
После оформления соответствующих документов право собственности на акции может быть изменено, и наследник или наследники становятся непосредственными владельцами акций унаследованного фонда.
Наследники могут, если пожелают, перевести свои акции в другой фонд, сохранить их как унаследованные или запросить их выкуп .
В случае, если наследников несколько, доли будут разделены между ними, и каждый наследник может решить, что для него наиболее удобно.
Однако, если умерший не оставил завещания, Испанский гражданский кодекс устанавливает, что его наследниками могут быть:
- Их дети или потомки.
- Их родители или предки.
- Ваш супруг или супруга, которые могут владеть фондом в узуфрукте (то есть они будут пользоваться этим фондом, но не будут его собственниками);
- И, наконец, будучи родственниками по степени кровного родства с умершим.
Акционер, который решит вывести накопленную прибыль, может сделать это в любое время, отправив запрос в Управляющую компанию. Он может выкупить все или часть своих акций.
Если вы хотите вывести свою прибыль, тогда управляющая компания фонда должна будет вернуть количество паёв, равное стоимости накопленной прибыли.
Как унаследовать инвестиционный фонд шаг за шагом
Когда человек, владеющий инвестиционным фондом, умирает, закон устанавливает, кто унаследует инвестиционный фонд, какие лица должны быть указаны в его завещании или как предусмотрено Гражданским кодексом.
Для начала этого процесса наследнику(ам) потребуется справка о балансе инвестиционного фонда от управляющей организации; этот документ будет использоваться для уплаты налога на наследство и дарение.
Хотя инвестиционные фонды имеют преимущество, что наследники могут получить доступ к своим акциям без необходимости уплаты этого налога.
Это можно сделать, подав запрос в Казначейство на одобрение и получив ликвидность из того же фонда, чтобы, например, оплатить указанный налог.
Управляющая организация потребует от наследников содействия в принятии наследства инвестиционного фонда и налог на наследство и дарение , который после проведения соответствующей процедуры не требует урегулирования.
После этого управляющая организация назначит акции фонда и приступит к смене владельца(ев).
Для расчёта «чистой стоимости активов» акций будет учитываться дата смерти владельца. Вот как можно унаследовать инвестиционный фонд.
Как распределяется наследство инвестиционного фонда?
После принятия наследства и уплаты налога на наследство управляющая организация приступит к открытию нового инвестиционного фонда, который будет аналогичен фонду умершего владельца.
Далее все акции, принадлежащие умершему, будут переданы, но если наследников несколько, агентство откроет фонд для каждого из них, распределяя их в соответствии с положениями наследства.
Вот как инвестиционный фонд будет распределён в наследстве.
Когда можно получить деньги из инвестиционного фонда?
В случае, если вы хотите запросить выкуп (выставить на продажу), необходимо учитывать акции, унаследованные от фонда, вместе с их чистой стоимостью активов.
То есть, это следствие деления рыночной стоимости активов фонда на количество акций, находящихся в обращении на фондовом рынке.
Как и на фондовом рынке, цены акций и инвестиций колеблются, цена акций также колеблется и рассчитывается ежедневно управляющей организацией.
Следовательно, при возмещении фонда будет учитываться чистая стоимость активов на день запроса или на следующий день после продажи, а деньги можно будет получить в течение максимального срока в три рабочих дня.
Для более практичного получения средств фонда рекомендуется иметь текущий счет в том же отделении, где находился инвестиционный фонд, так как деньги будут зачислены банковским переводом.
Обратите внимание, что Национальная комиссия по рынку ценных бумаг (CNMV) требует, чтобы с вас не взималась комиссия за открытие и ведение банковского счета.
Финансовые руководства
Как организовать семейный бюджет | Что такое финансовая бережливость | Как сэкономить деньги с 1000 евро| Как создать резервный фонд | Как быстро сэкономить деньги | Что такое обратные индексные фонды | Index Fund vs ETF | Пузырь индексных фондов | Инвестирование во время рецессии
Как облагаются налогом инвестиционные фонды в налоге на наследство
Инвестиционные фонды имеют преимущество в виде нескольких налоговых льгот по сравнению с другими финансовыми операциями, например, пенсионными планами:
- Прибыль, полученная облагаются налогом казной и налогооблагаются только те, которые получены в момент запроса возмещения акций, в то время как фонды освобождены от налога.
- Эти прибыли облагаются налогом в казну только по так называемой «налоговой базе сбережений», в отличие от пенсионных планов, которые платят по «общей налоговой базе», и поэтому должны платить больше в казну.
Накопленная прибыль инвестиционного фонда также имеет преимущество множительного эффекта, называемого «сложные проценты», увеличивая прибыль фонда. Так облагается налогом наследство инвестиционного фонда.
Что такое прирост капитала умерших?
Прирост капитала, созданный умершим держателем, — это разница в чистой стоимости активов с дня, когда он или она подписался на акции фонда, до дня, когда запрашивается выкуп фонда.
По этой причине так называемый «прирост капитала умерших» выделяется как налоговое правило, при котором не требуется платить налоги в казну с прибыли, полученной от унаследованного инвестиционного фонда.
Таким образом, к фонду можно получить доступ, не беспокоясь о необходимости платить налоги с прибыли от акций.
Как платить меньше налогов с унаследованного инвестиционного фонда
Правило прироста капитала умершего безусловно является большим преимуществом при получении наследства от инвестиционного фонда.
Кроме того, это поможет вам платить меньше налогов, если вы будете следовать этим рекомендациям:
- Вы можете перевести средства из одного инвестиционного фонда в другой, не заплатив ни евро, чтобы продолжить инвестирование.
- Обратитесь за советом к эксперту по наследствам, например, финансовому коучу, который также может помочь вам, как владельцу фонда, составить лучшее завещание для снижения налоговых выплат.
- Подготовьте хороший налоговый план. Это можно сделать при составлении завещания, периодически пересматривая его, чтобы увидеть, есть ли изменения в общих правилах или на фондовом рынке.
- Рекомендуйте завещателю делать пожертвования, чтобы воспользоваться налоговыми льготами, такими как бонусы и скидки.
- Переезд в другой автономный регион. Эту рекомендацию следует выполнять с помощью налогового консультанта, так как вы можете сэкономить деньги, переезжая из одного региона в другой.
- Приобретайте финансовые продукты с более низкими налогами. Существует множество инструментов, которые могут помочь вам платить меньше налогов на наследство, например, страхование жизни.
В каких случаях у вас могут возникнуть проблемы с другими членами семьи в случае наследования фонда после смерти?
К понять, что происходит, когда владелец инвестиционного фонда умирает и не оставил завещания, хотя Закон устанавливает, кто будет наследниками в этих случаях, это может стать сложным, если нет потомков, предков или супруга.
Гражданский кодекс лишь устанавливает, что наследство перейдет к родственникам по боковой линии, но если есть родственник, более отдалённый, например брат по матери или отцу, или ребёнок, не признанный владельцем. В таких случаях лучше обратиться за советом к юристу.
Сколько Казна забирает с инвестиционного фонда?
Как я уже упоминал, преимущества владения инвестиционным фондом заключаются в том, что вы платите налоги в Казну только тогда, когда просите Управляющую компанию возместить паи и получаете прибыль или убытки в момент продажи.
В любом случае рекомендуется знать, сколько налога вам придется заплатить с этой прибыли, если вы собираетесь запросить возмещение фонда, что обычно делается с следующей периодичностью:
- До 6000 евро облагается налогом 19%;
- От 6 000 евро до 50 000 евро налоговая ставка составляет 21%;
- А с 50 000 евро они будут платить 23%.
Следует отметить, что эти ставки будут отличаться в Стране Басков и в Сообществе Наварра.
В заключение, инвестиции в инвестиционный фонд предлагают большое преимущество по сравнению с другими финансовыми продуктами.
На самом деле, это один из лучших вариантов, если вы хотите оставить наследство членам семьи, благодаря множеству налоговых преимуществ. Не так ли?
