Wat is een beleggingsfonds? Hoe zou het mij ten goede komen als ik een van de erfgenamen was? Ik zal dit en andere vragen in detail uitleggen in dit artikel.
Een beleggingsfonds is een kapitaal dat bestaat uit bijdragen (geld) van één of meer personen, dat wil zeggen door aandelen. Daarom worden de eigenaren deelnemers genoemd.
Dit fonds wordt beheerd door een administratie (beleggingsmakelaar) en door een depotbedrijf dat het geld en de documentatie bewaakt, en bewaarnemings- en garantietaken uitvoert voor de beleggingen.
Deze beleggingsfondsen worden gekenmerkt door een reeks fiscale voordelen bij het erven, zoals het niet hoeven betalen van belastingen aan de Belastingdienst in het geval van een overdracht.
Ontdek het wat je moet doen om een beleggingsfonds te erven , met minimale belastingbetaling!
Wie erft een beleggingsfonds na het overlijden van de eigenaar?
Beleggingsfondsen maken deel uit van het zogenaamde geërfde vermogen en wanneer de eigenaar overlijdt, zijn ze overdraagbaar zoals elke andere financiële transactie.
Na het treffen van de juiste regelingen kan het eigendom van de aandelen worden gewijzigd en worden de opvolger of opvolgers de onmiddellijke eigenaren van de aandelen in het geërfde fonds.
De opvolgers kunnen, indien zij dat wensen, hun aandelen overdragen aan een ander fonds, ze houden zoals ze ze hebben geërfd of hun terugbetaling aanvragen .
Indien er meer dan één opvolger is, worden de aandelen onder hen verdeeld en kan elke opvolger beslissen wat voor hem/haar het meest geschikt is.
Als de overledene echter geen testament heeft achtergelaten, stelt het Spaanse Burgerlijk Wetboek dat zijn erfgenamen kunnen zijn:
- Hun kinderen of nakomelingen.
- Hun ouders of voorouders.
- Uw echtgenoot of echtgenote, die het fonds in vruchtgebruik kan bezitten (dat wil zeggen, hij of zij zal van het fonds genieten maar is niet de eigenaar);
- En ten slotte, gerelateerd volgens hun graad van bloedverwantschap met de overledene.
De aandeelhouder die besluit de opgebouwde winst op te nemen, kan dit te allen tijde doen door een verzoek te sturen naar de beheermaatschappij. Hij kan de inkoop van al zijn aandelen of een deel daarvan verkrijgen.
Als u uw winst wilt opnemen, moet de fondsbeheermaatschappij een aantal eenheden teruggeven met dezelfde waarde als de opgebouwde winst.
Hoe een beleggingsfonds stap voor stap te erven
Wanneer een persoon die eigenaar is van een beleggingsfonds is overleden, bepaalt de wet wie het beleggingsfonds erft, welke personen in zijn of haar testament moeten worden vermeld of zoals bepaald in het Burgerlijk Wetboek.
Om dit proces te starten, hebben de erfgenaam/erfgenamen een certificaat van het saldo van het beleggingsfonds nodig van de beheermaatschappij; dit document wordt gebruikt om de erf- en schenkingsbelasting af te wikkelen.
Hoewel beleggingsfondsen het voordeel hebben dat erfgenamen toegang kunnen krijgen tot hun aandelen zonder deze belasting te hoeven betalen.
Dit kan worden bereikt door een verzoek in te dienen bij de Belastingdienst voor goedkeuring en liquiditeit te ontvangen van hetzelfde fonds om bijvoorbeeld genoemde belasting te betalen.
De beheermaatschappij zal van de erfgenamen eisen dat zij bijdragen aan de aanvaarding van de erfenis van het beleggingsfonds en de erf- en schenkingsbelasting , dat na het uitvoeren van de betreffende procedure niet hoeft te worden afgewikkeld.
Zodra dit is gedaan, zal de beheermaatschappij de aandelen van het fonds toewijzen en overgaan tot het wijzigen van de eigenaar(s).
Om de "nettovermogensprijs" van de aandelen te berekenen, wordt rekening gehouden met de datum van overlijden van de houder. Zo kan een beleggingsfonds worden geërfd.
Hoe wordt de erfenis van een beleggingsfonds verdeeld?
Zodra de erfenis is aanvaard en de erfbelasting is betaald, zal de beheermaatschappij overgaan tot het openen van een nieuw beleggingsfonds dat vergelijkbaar is met dat van de overleden eigenaar.
Vervolgens worden alle aandelen die de overledene bezat overgedragen, maar als er meerdere erfgenamen zijn, opent het agentschap voor elk van hen een fonds, waarbij deze worden verdeeld in overeenstemming met de bepalingen van de erfenis.
Zo wordt een beleggingsfonds verdeeld in een erfenis.
Wanneer kan er geld worden geïnd van een beleggingsfonds?
In het geval dat u een terugkoop (te koop aanbieden) wilt aanvragen, moeten de aandelen die van een fonds zijn geërfd samen met hun nettovermogenswaarde in aanmerking worden genomen.
Dat wil zeggen, het gevolg van het delen van de marktwaarde van de activa van het fonds door het aantal aandelen dat op de aandelenmarkt circuleert.
Net zoals op de aandelenmarkt fluctueren de prijzen van aandelen en investeringen, fluctueert ook de prijs van de aandelen en wordt deze dagelijks berekend door de beheermaatschappij.
Daarom wordt bij terugbetaling van het fonds rekening gehouden met de nettovermogenswaarde van de dag van het verzoek of de dag na de verkoop, en kan het geld binnen een maximale termijn van drie werkdagen worden geïnd.
Om praktischer te zijn met het innen van het fonds, wordt aanbevolen een lopende rekening te hebben bij hetzelfde kantoor waar het beleggingsfonds was, aangezien het geld via een bankoverschrijving wordt gestort.
Houd er rekening mee dat de Nationale Commissie voor Effectenmarkten (CNMV) vereist dat er geen kosten in rekening worden gebracht voor het openen en onderhouden van een bankrekening.
Financiële Gidsen
Hoe een gezinsbudget te organiseren | Wat is financiële zuinigheid | Hoe geld te besparen met 1000 euro| Hoe een noodfonds te creëren | Hoe snel geld te besparen | Wat zijn inverse indexfondsen | Indexfonds vs ETF | Indexfondsenbubbel | Investeren tijdens recessie
Hoe beleggingsfondsen worden belast in erfbelasting
Beleggingsfondsen hebben het voordeel dat ze verschillende fiscale voordelen hebben in vergelijking met andere financiële operaties, zoals pensioenplannen, bijvoorbeeld:
- De gegenereerde winsten worden belast door de Schatkist en alleen die verkregen op het moment van het aanvragen van de terugbetaling van de aandelen worden belast, terwijl de fondsen belastingvrij zijn.
- Deze winsten worden alleen aan de Schatkist betaald over de zogenaamde spaarbelastinggrondslag, in tegenstelling tot wat er gebeurt bij pensioenplannen die betalen over de algemene belastinggrondslag, waardoor er meer aan de Schatkist moet worden betaald.
De opgebouwde winst van het beleggingsfonds heeft ook het voordeel van een vermenigvuldigend effect dat rente op rente wordt genoemd, waardoor de winst van het fonds toeneemt. Zo wordt de erfenis van een beleggingsfonds belast.
Wat is de meerwaarde van de overledene?
De meerwaarde die wordt gegenereerd door de overleden houder is het verschil in de nettovermogenswaarde vanaf de dag waarop hij of zij de aandelen van het fonds heeft gekocht tot de dag waarop de inlossing van het fonds wordt aangevraagd.
Om deze reden valt de zogenaamde meerwaarde van de overledene op als een belastingregel, waarbij het betalen van belasting aan de Schatkist voor de winst die wordt gegenereerd door een geërfd beleggingsfonds wordt vermeden.
Op deze manier kan het fonds worden benaderd zonder zich zorgen te hoeven maken over het betalen van belasting op de winst van de aandelen.
Hoe minder belasting te betalen over een geërfd beleggingsfonds
De regel van de meerwaarde van de overledene is ongetwijfeld een groot voordeel bij het ontvangen van een erfenis van een beleggingsfonds.
Bovendien helpt het je minder belasting te betalen als je deze aanbevelingen volgt:
- Je kunt geld overdragen van het ene beleggingsfonds naar het andere zonder een cent te betalen om te blijven investeren.
- Zoek advies bij een expert in erfenissen, zoals een financieel coach, die je ook kan helpen als fondsbeheerder om een beter testament op te stellen om belastingbetalingen te verminderen.
- Bereid een goed belastingplan voor. Dit kan worden gedaan bij het opstellen van het testament, en periodiek worden herzien om te zien of er veranderingen zijn in de algemene regelgeving of op de aandelenmarkt.
- Aanbevelen dat de erflater schenkingen doet om te profiteren van fiscale voordelen zoals bonussen en verminderingen.
- Verhuizen naar een andere autonome gemeenschap. Deze aanbeveling moet worden uitgevoerd met hulp van een belastingadviseur, omdat je geld kunt besparen door van de ene gemeenschap naar de andere te verhuizen.
- Sluit financiële producten af met lagere belastingen. Er zijn veel hulpmiddelen die je kunnen helpen minder belasting te betalen over erfenissen, zoals een levensverzekering.
In welke gevallen kun je problemen krijgen met andere familieleden bij de erfenis van een fonds na overlijden?
Naar begrijpen wat er gebeurt als de eigenaar van een beleggingsfonds overlijdt en geen testament heeft achtergelaten, hoewel de wet bepaalt wie de erfgenamen zouden zijn in deze gevallen, kan het ingewikkeld worden als er geen afstammelingen, voorouders of echtgenoot zijn.
Het Burgerlijk Wetboek bepaalt alleen dat de erfenis naar de zijlijnfamilie gaat, maar als er een familielid is dat verder verwant is, zoals een broer van moeders- of vaderskant, of een kind dat niet erkend is door de titelhouder. In deze gevallen is het het beste juridisch advies in te winnen.
Hoeveel neemt de Belastingdienst van een beleggingsfonds?
Zoals ik eerder al zei, is het voordeel van het hebben van een beleggingsfonds dat je alleen belasting betaalt aan de Belastingdienst wanneer je de Beheermaatschappij vraagt de aandelen terug te betalen en je winst of verlies behaalt op het moment van verkoop.
In ieder geval is het raadzaam te weten hoeveel belasting je moet betalen over deze winsten als je terugbetaling van het fonds gaat aanvragen, wat gewoonlijk op de volgende intervallen gebeurt:
- Tot 6.000 euro wordt 19% belast;
- Van 6.000 euro tot 50.000 euro is het belastingtarief 21%;
- En vanaf 50.000 euro betalen ze 23%.
Het moet worden opgemerkt dat deze tarieven anders zullen zijn in het Baskenland en in de Gemeenschap van Navarra.
Concluderend biedt investeren in een beleggingsfonds een groot voordeel ten opzichte van andere financiële producten.
In feite is het een van de beste opties als je een erfenis aan familieleden wilt nalaten, vanwege de vele fiscale voordelen. Vind je niet?
